采用市场法评估，截至评估基准日，中芯北方所有者权益账面值为418亿元，评估值为828亿元，评估增值410亿元，增值率/溢价率为98.19%。

公告显示，根据东洲评估出具的《资产评估报告》（东洲评报字[2025]第3160 号），截至评估基准日，中芯北方 100%股权的评估值为 8,285,900.00 万元。基于上述评估结果，经中芯国际与交易对方协商，确定标的公司股东全部权益整体交易价格为8,285,900.00 万元，对应本次交易标的资产即中芯北方49.00%股权的最终交易价格为 4,060,091.00 万元。

中芯国际是中国大陆集成电路制造业的领导者，同时跻身全球领先的集成电路晶圆代工企业行列，依托领先的工艺制造实力、充足的产能优势及完备的服务配套，持续向全球客户提供 8 英寸与 12 英寸晶圆代工及技术服务。除核心的晶圆代工业务外，中芯国际致力于打造平台式生态服务模式，通过提供设计服务、IP 支持、光掩膜制造等一站式配套服务，推动集成电路产业链上下游协同发展，为客户提供全方位的集成电路解决方案。

中芯北方的核心业务是为客户提供不同工艺平台的 12 英寸集成电路晶圆代工及配套服务，本次重组完成后，将进一步提升上市公司资产质量、增强业务协同性，为公司长远发展提供助力，且上市公司主营业务范围不会发生变化。该交易预案已于今年 9 月首次披露，彼时相关审计、评估工作尚未完成，交易作价也未确定；而根据本次草案披露的最新财务数据，中芯北方近年经营业绩稳步向好，营业收入与净利润整体呈上升趋势。具体数据显示，2023 年、2024 年及 2025 年 1—8 月，中芯北方营业收入分别为 115.76 亿元、129.79 亿元、90.12 亿元，同期净利润分别为 5.85 亿元、16.82 亿元、15.44 亿元。中芯北方的利润主要来源于 12 英寸集成电路产品，盈利水平随产能利用率提升而增长，未来随着产品结构进一步优化，其盈利水平有望持续提升。

在增资扩股方面，中芯国际当晚同步发布公告，公司全资子公司中芯控股与国家集成电路基金、国家集成电路基金二期、国家集成电路基金三期、上海集成电路基金、上海集成电路基金二期、泰新鼎吉及先导集成电路基金订立新合资合同及新增资扩股协议，对前合资合同进行修订。此次增资后，中芯南方的注册资本将由 65 亿美元增加至 100.773 亿美元，股权结构相应调整为：中芯控股持股 41.561%、国家集成电路基金持股 9.392%、国家集成电路基金二期持股 14.885%、国家集成电路基金三期持股 8.361%、上海集成电路基金持股 7.939%、上海集成电路基金二期持股 11.253%、泰新鼎吉持股 5.545%、先导集成电路基金持股 1.063%。

根据中芯国际在科创板上市提交的招股书信息，中芯南方成立于 2016 年 12 月，作为中芯国际先进技术及制程产线的核心运营主体，其主要提供 14nm FinFET 及以下节点的先进工艺服务。截至 2025 年 9 月 30 日，中芯南方的净资产已达人民币 574.620 亿元。此前中芯国际宣布的中芯南方增资扩股计划，不仅将优化其股权结构，更核心的意义在于有效降低中芯南方的资产负债率，助力集团构建更为稳健的财务结构，为先进工艺研发与产能扩张提供坚实保障。

关于市场需求与产能表现，中芯国际联合 CEO 赵海军在今年第三季度业绩会上透露，除人工智能领域外，其他主流应用市场均呈现温和增长或回稳态势。从整体运营来看，当前中芯国际产线仍处于供不应求的状态，出货量尚未能完全满足客户需求。受益于消费电子下游国产化进程的推进，以及家电等下游市场的复苏回暖，晶圆制造领域的本土化需求持续提升，推动中芯国际 2025 年第三季度产能利用率攀升至接近 96% 的高位水平。

在业绩与资本开支规划方面，中芯国际方面测算，预计公司 2025 年全年销售收入将超过 90 亿美元，收入规模将迈入新的发展台阶。资本开支方面，今年前三个季度公司已累计投入 57 亿美元，根据规划，全年资本开支预计与去年持平，约为 73.3 亿美元。同时，中芯国际计划保持稳步的产能扩充节奏，预计未来每年将实现约 5 万片 12 英寸的月产能增长。